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工薪族每年要做的一件事“ふるさと納税”

小武,日本的各种制度主要是围绕工薪族建立的。有公司“包养”的人,才有社会信用。有体面工作、稳定收入的工薪族才是日本社会认可的中坚人群。成为上班一族是人生必经的一个阶段,但希望你将来不仅只是陶醉在稳定的优越感中,而是要牢记上班目的,利用好工薪族的专享特权,为自己未来的“脱畜”生活打造一个坚实的基础!
 
1)申请永住:签证是海外华人的护身符。在日居住10年,连续工作5年就有资格申请永住申请资料也并不复杂。与其他国家相比,日本绿卡的申请门槛真的不高。
 
2)申请房贷:我不推荐投资日本房产,建议自住房也要越晚买越好,而且要买就贷款买房。日本的低息房贷简直像白给的!而“永住+社畜”是申请低息房贷的前提条件。
 
3企业DB企业养老DB计划是工薪族减税的利器。节税效果可达30%!
 
4)信用卡利用工薪族的社会信用尽量多的开卡,它是打造个人信用的手段!一次开卡终身受用,好卡就留下,烂卡就薅毛后消卡,开卡返现的副收入也相当可观。
 
5)证券银行改变财务命运靠的是工资和投资两个收入引擎,尤其中年以后会更依赖投资理财这个引擎。工薪族是所有金融机构的最爱!先建立好属于自己的金融高速网
 
6)ふるさと納税:住民税是地方税,本应向纳税人居住地缴纳。但通过“ふるさと納税”制度,工薪族可以自己决定每年住民税(部分)的去处,可以自由选择日本任意的地方市县交税。作为奖励,得到纳税的地方政府会回馈纳税人礼品,这也就相当于为工薪族变相减了税!下面就详细说说它的减税效果到底如何。
 

ふるさと的减税效果

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“ふるさと納税”是日本政府为弥补城乡间税收两级分化,为地方财政积极开源而推出的一项税收流转制度。它在一定程度上缓解了日本城乡间发展的不均衡。我说“ふるさと納税”是工薪族的特权,是因为工薪族才是纳税的主力,才是最需要通过各种渠道为自己减税的人群。
 
相比而言,交税不多的学生、主妇、自由职业者等年收入不足300万円的人群,是不适合通过“ふるさと納税”方式为自己减税的,因为它的返税效率真的不高。下面以工薪族小A为例说明:
 
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在税务处理上,ふるさと納税是一种捐款行为,捐款人可以获得同等金额的退税。但是ふるさと规定捐款人需自己负担2000円。如图示,工薪族小A向大米之乡捐款1万円,通过报税即可获得8000円退税和20Kg大米的回礼。

与普通退税(如:親族扶養)相比,“ふるさと納税”的返税效果如下:

退税项目
申报金额
成本
退税+礼品
实际到手
返税率
親族扶養
1万円
2000円
(汇款手续费)
1万円
8000円
80%
ふるさと
1万円
1万円
(捐款)
①8000円
②8000円20kg大米
6000円
60%

※以20Kg大米超市价8000円计算

假如加大捐款金额,以摊薄ふるさと2000円的成本,返税效果如下:
退税渠道
申报金额
成本
退税+礼品
实际到手
返税率
親族扶養
3万円
2000円
(汇款手续费)
3万円
2.8万円
93%
ふるさと
3万円
3万円
(捐款)
①2.8万円
②2.4万円60kg大米
2.2万
73%

※以60Kg大米超市价2.4万円计算

可见,ふるさと納税的实际返税效果并不好,返税率大致为50%~70%,它适合2类工薪族:
1)报税老手:优先14类个税减免项,只在还有剩余税金时,再利用ふるさと最后消化干净!
2)报税小白:ふるさと納税申报手续简单,无需確定申告报税,适合税务小白。
 

减税额度的确认方法

ふるさと不可以无限度的抵扣个人税负,它规定了“抵税限额”,超过限额的部分,就是真正的捐款了,需要自己负担!“抵税限额”与个人缴税金额挂钩,缴税金额越大,可抵税的额度就越大。
 
可见,想要利用好“ふるさと納税”的最大减税效果,确认自己的“抵税限额”是关键!目前门户网站ふるさとチョイス设置了便利的计算工具,可以轻松掌握自己的捐款上限额度。下面就以年收入660万円的工薪族“鲁树人”一家三口为例,演示ふるさと“限额”的确认方法:
 
1)税务新手
1647假如“鲁树人”对税务知识不甚了解,也无任何其他减税处理,则只需查询“基准对照表”,按年收入即可找到ふるさと捐款上限为7.6万円。
 
2)税务老手
1648假如鲁树人熟悉税务知识,就会优先申报14类个税减免项,最后利用ふるさ消化剩余税负!图示为鲁树人上年度的“源泉徴収票”。可见,他通过减免项”“抚养中国父母和商业保险”已经为自己减税,最后只需通过“详细计算工具”即可计算出经过减税后的捐款上限。

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1650按“源泉徴収票”逐一填入数据后,重新计算后的ふるさと捐款上限为5.9万円。
 

申报退税的手续简单

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利用ワンストップ制度,可以让接受捐款的地方市县代替自己报税!但需要满足以下2个条件:
1)1年内捐赠地方市县不超过5个(重复捐赠可);
2)需要逐一向接受捐款的地方市县邮寄报税相关资料:
・国民ID正反面复印件
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“ワンストップ制度”利用流程:
收到回赠礼品后,需要在次年1月10日前逐一向地方市县邮寄报税相关资料;
地方市县向捐赠人所在地市役所申报退税;
捐赠人于次年6月收到住民税减免通知;
 
可见,“ふるさと納税”流转的是城乡间的住民税。住民税的减税效果是在次年住民税中逐月减免的,而所得税是“申请即退税”原则。牢记这两类税种的退税速度是不同的。
 
最后总结
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1)保留好“寄付金受領証明書”。接受捐款的地方市县,会在赠品中夹带“寄付金受領証明書”,这是捐款的官方证明资料,一定要保存好。
 
2)申报ふるさと退税只有2种方式:1)ワンストップ方式;2)个人报税“確定申告”。公司的“年末調整”不能处理ふるさと的退税事宜。优先选择ワンストップ方式,让接受捐款的地方市县代替自己报税!
 
假如捐赠市县超过5个、或中途临时出现其他报税项目需要次年初“確定申告”时,记得要连同“ふるさと納税”一起申报。个人报税需提交“寄付金受領証明書”!

地方市县的申报与个人“確定申告”并不冲突。重复申报不仅是为了避免遗漏,更是为了捐赠“个税部分”的退税。“捐赠个税部分”涉及枯燥的税务知识,这里就不展开说明了。 

3)ふるさと捐款截至时间为当年的12月底。为避免延迟最好避开拥挤的12月。
 
4)ふるさと减税属于住民税范畴。是在次年住民税中逐月减免的。
 
5)推荐使用最大门户网站ふるさとチョイス该站网罗了日本地方市县、自治体1300个,礼品数量超过16万个,市场占有率超过70%,是选择ふるさと礼品的首选!
 
6)为避免盲目消费,礼品建议选择大米。如:【阿南町】【総社市】【栄村】这些自治体每年4月初开始接受预定,上线很快就被抢光,需要时时关注最新上线时间,下手要快。大米收割后10月开始发货,可按自身要求设定发货频次。

之所以这么有人气,就是因为价格实惠,是大米类别中的底价,也是所有礼品中性价比最高的!

・1万円→大米20kg
・3万円→大米60kg
・2万円→大米40kg
・6万円→大米120kg


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